- Особистий / сімейний бюджет. Щомісячний облік доходів і витрат.
- Особистий фінансовий план. Досягнення поставлених фінансових цілей.
- Облік фінансових активів.
- Облік інвестицій.
- Облік боргів і кредитів.
Сьогодні я хочу запропонувати вашій увазі ще одну статтю про фінансовий облік будинку, в якій коротко розповім про те, за якими напрямками особистих фінансів доцільно вести облік, а також дам посилання на інші статті, в яких ці моменти розглянуті більш докладно. Загалом, буде така узагальнююча стаття, яка допоможе вам визначитися з напрямками фінансового обліку в домашніх умовах.
Отже, як відомо, на будь-якому підприємстві ведеться фінансовий облік в різних областях: доходи і витрати, активи і пасиви, прибутки і збитки і т.д. Будь-яка людина, тим більше - сім'я, теж є таким ось "мініпредпріятіем", у якого теж є свої фінансові потоки. Тому їх доцільно теж враховувати.
Звичайно, багато хто цим не займаються, і вести фінансовий облік будинку чи ні - це особистий вибір кожної людини, кожної сім'ї. Особисто я переконаний (в т.ч. на особистому досвіді), що якщо вести облік і планування особистих фінансів - фінансовий стан завжди поліпшується, навіть при незмінному рівні доходів. Думаю, що в кризові періоди або для людей / сімей з невтішним рівнем фінансового стану це буде особливо актуально, але не тільки для них.
Фінансовий облік на підприємствах ведуть спеціальні фінансові відділи або бухгалтерія. У домашніх умовах ці функції бере на себе домашня бухгалтерія - спрощений, в порівнянні з підприємством, і доступний кожному варіант ведення фінансового обліку. Вести домашню бухгалтерію можна різними способами, вибравши той, який вам ближче і зручніше. Всього таких способів чотири: докладніше про переваги і недоліки кожного з них читайте в статті Домашня бухгалтерія. Як вести облік домашніх фінансів? . Про користь ведення фінансового обліку вдома, про те, які завдання він вирішує, я теж писав в окремій статті: Навіщо і кому потрібна домашня бухгалтерія?
А тепер безпосередньо про те, як вести фінансовий облік будинку. Я опишу найнеобхідніші і важливі, на мій погляд, напрямки обліку особистих фінансів.
Особистий / сімейний бюджет. Щомісячний облік доходів і витрат.
Це найзвичніша і поширена форма домашнього фінансового обліку. Складається таблиця доходів і витрат, в ній робляться дві колонки: план і факт, план заповнюється відразу на основі даних минулих періодів і наявних планів, а факт вноситься регулярно, в міру фактичного надходження і витрачання коштів.
У такій таблиці важливо вести облік доходів і витрат в усіх напрямках. Вона завжди буде давати можливість проаналізувати:
- Структуру доходів і витрат (які статті надходжень і витрат є ключовими для бюджету, а які - ні);
- Динаміку доходів і витрат (як змінюються статті доходів і витрат в абсолютному і відносному вираженні: які ростуть, які знижуються);
- Виконання плану доходів і витрат (чи відповідають фактичні показники доходів і витрат запланованим).
Приблизний варіант такої таблиці фінансового обліку я приводив в статті: Як скласти сімейний бюджет? Таблиця сімейного бюджету .
Особистий фінансовий план. Досягнення поставлених фінансових цілей.
Більш складний варіант фінансового обліку вдома - складання особистого фінансового плану на більш тривалий період, наприклад, на рік або навіть більше. Це необхідно для того, щоб запланувати досягнення конкретних фінансових цілей (тобто створення якихось активів, погашення боргів, здійснення великих витрат і т.д.), що вимагають значного часу, що не укладаються в 1 місяць.
Особистий фінансовий план складніше тим, що там доходи, витрати і вільний залишок плануються наростаючим підсумком на тривалий період. І дотримуватися такого плану теж складніше, ніж місячного, часто в нього доводиться вносити корективи, часом досить серйозні. Проте, досягати цілей, маючи такий план, простіше, тому він того вартий.
Детальніше про складанні особистого фінансового плану читайте в статті Як скласти фінансовий план на рік? (Приклад) .
Облік фінансових активів.
Також має сенс вести окремий фінансовий облік за різними фінансовими активами, до яких відносяться резерви, заощадження, капітал . Такий облік дасть вам можливість завжди відслідковуватися свої грошові активи як в абсолютному вираженні, як і в динаміці, що дуже важливо. Ви будете бачити, як накопичуються або зменшуються ваші активи і при необхідності коректувати ці внутрішні фінансові потоки.
Облік інвестицій.
Якщо у вас є капітал і джерела пасивного доходу , За цим напрямком теж дуже важливо вести фінансовий облік. Ви повинні завжди бачити і мати під рукою для аналізу:
- структуру інвестиційного портфеля (За статтями інвестування в абсолютному і процентному співвідношенні);
- Прибутковість кожного інвестиційного інструменту, активу;
- Динаміку вкладень в кожен інструмент і портфеля в цілому, динаміку прибутковості в розрізі інструментів і по портфелю в цілому.
Облік боргів і кредитів.
Якщо у вас є заборгованість за кредитами, позиками або якісь інші борги, то цей напрям домашнього фінансового обліку для вас теж просто необхідно. В цьому випадку ви повинні враховувати:
- Чинний графік погашення заборгованості;
- Плановий / Фактичний графік погашення заборгованості (завжди бажано гасити борги достроково);
- Динаміку зміни позикових коштів (завжди бажано, щоб їх абсолютне і відносне значення знижувалися).
Ось такі основні напрямки фінансового обліку в домашніх умовах бачу я. На перший погляд, може здатися, що на все це буде йти занадто багато часу і праці, але запевняю, це не так. Коли ви складете необхідні таблиці, на внесення даних будуть йти лічені хвилини і навіть секунди, ну і якийсь невеликий час вам знадобиться щомісяця і щороку, щоб підводити підсумки і планувати особисті фінанси на наступний період. До речі, про те, як це правильно робити, я теж писав в окремій статті: Особисті фінанси: як підвести підсумки року?
Ви можете вести фінансовий облік будинку так, як це буде зручно вам. Просто пам'ятайте, що грамотне ведення такого обліку обов'язково сприятливо відіб'ється на стані ваших особистих фінансів і сімейного бюджету.
Бажаю вам фінансових успіхів і зростання добробуту. побачимося на фінансовому генії !
Як вести облік домашніх фінансів?